회계 분개부탁합니다
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작성자 강은주 작성일 06-10-10 11:30본문
제 실수인데요
저희 아파트에 8월 전기요금이 소급 세대가 발생했었습니다.
307호 \38,820 102호 \6,260 406호 \15,280 1002호 \1,110 1009호\101,930
그런데 이 금액만큼 고지서상에 마이너스 되어서 고지된걸 생각하지 못하고
세대에서 소급해달라는 말에 따라 총금액만큼 부과를 더 하여 돌려주었습니다.
8월31일 부과시 분개 공동전기료/부과차이
세대 소급시 분개 부과차이/제예금
그런데 9월마감시 미수금 장부와 시점미납금이 차이가 나서 찾아보니
그 금액만큼 세대별로 전기요금이 마이너스 고지 되었습니다.
다른 세대는 금액이 적어 표시가 나지 않았는데 1009호의 \101,930만큼
장부금액이 더 큽니다.
1. 미수금장부와 미납요금 현황을 맞추려면 분개를 어떻게 해야 하는지
2. 더 부과한금액만큼 9월에 다시 마이너스 부과해야하는지
3. 그럼 분개를 어떻게 해야 하는지
4. 소급해준 세대에 알려주어 돈을 돌려 받아야 하는지
5. 그럴경우의 분개는 어떻게 되는지
6. 기타 다시 정리해야 되는 문제는 없는지
머리가 이상해졌었나봐요.
왜 그랬는지 지금 생각해봐도 이상해요 - -
부탁드립니다
알려주세요
저희 아파트에 8월 전기요금이 소급 세대가 발생했었습니다.
307호 \38,820 102호 \6,260 406호 \15,280 1002호 \1,110 1009호\101,930
그런데 이 금액만큼 고지서상에 마이너스 되어서 고지된걸 생각하지 못하고
세대에서 소급해달라는 말에 따라 총금액만큼 부과를 더 하여 돌려주었습니다.
8월31일 부과시 분개 공동전기료/부과차이
세대 소급시 분개 부과차이/제예금
그런데 9월마감시 미수금 장부와 시점미납금이 차이가 나서 찾아보니
그 금액만큼 세대별로 전기요금이 마이너스 고지 되었습니다.
다른 세대는 금액이 적어 표시가 나지 않았는데 1009호의 \101,930만큼
장부금액이 더 큽니다.
1. 미수금장부와 미납요금 현황을 맞추려면 분개를 어떻게 해야 하는지
2. 더 부과한금액만큼 9월에 다시 마이너스 부과해야하는지
3. 그럼 분개를 어떻게 해야 하는지
4. 소급해준 세대에 알려주어 돈을 돌려 받아야 하는지
5. 그럴경우의 분개는 어떻게 되는지
6. 기타 다시 정리해야 되는 문제는 없는지
머리가 이상해졌었나봐요.
왜 그랬는지 지금 생각해봐도 이상해요 - -
부탁드립니다
알려주세요
Comment
김도원회계사님의 댓글
김도원회계사 작성일
에구 한꺼번에 너무 복잡하게 물으시네요...
이렇게 질문하시면 현재 상황이 어떻게 된것이고 장부상구체적으로 어떻게 잘못 처리하고 있는지를 알수가 없습니다.
소급금액을 반영하지 않고 과다하게 고지를 한건지? 그렇게 했다면 그 금액은 얼마인지?
회계처리는 어떻게 한건지, 미수금과 차이는 얼마나 나느건지 또 어느 쪽이 큰지 작은지 등 구체적으로 설명해주어야 답변이 가능합니다.
정확한 답변을 위해서는 오류의 내용을 정확히 이해해야 하는데 질문의 내용으로는 오류내용을 정확히 이해할 수가 없습니다.
A4용지에 자세히 요약하여 Fax(031-411-2847)나 메일(shyh@kicpa.or.kr)ㅗ 보내주시면 자세히 답변드리겠습니다.
