입주민이 08/01 ~ 08/31 관리비 268,810원 을 내고 08/31 전출 했습니다.

9월 관리비 청구서를 받아보니 274,800원 이었습니다.  전출간 분에게 차액분 5,990원을 09/17 에 입금 받았습니다.

이때 08/31 회계처리는

제예금 268,810원 /  가수금 268,810원 으로 잡았습니다.

09/17 의 회계처리는

가수금 268,810원               /    관리비미수금 274,800원

제예금 5,990원

이렇게 하면 맞는 건지요

고수님들의 답변 부탁합니다.